Fazit :
- In der Schweiz ist ein Lebenspartner nicht nicht rechtmäßiger Erbe — Ohne Testament erhält er nichts, unabhängig davon, wie lange sie zusammen gelebt haben.
- In Ermangelung eines Testaments geht der Nachlass gemäß den Bestimmungen des Bürgerlichen Gesetzbuches an die Kinder, Eltern oder sonstige gesetzliche Erben über.
- Le Testament ist das erste Schutzinstrument: Es ermöglicht, den gesamten oder einen Teil des verfügbaren Vermögens dem Lebenspartner zuzuweisen, unter Berücksichtigung der reservierten Anteile am Vermögen.
- La Steuersystem Dies ist ein gravierendes Problem: Für zusammenlebende Partner gelten deutlich höhere Erbschaftssteuern als für Ehepaare, die in Genf bis zu 55 % betragen können.
- Le Familienunterkunft Die größte Gefahr besteht darin, dass der überlebende Partner ohne Planung in eine prekäre Lage gegenüber den anderen Erben gerät.
Immer mehr Paare in der Schweiz entscheiden sich für ein Zusammenleben ohne Trauschein. Diese Form des Zusammenlebens bietet beträchtliche Freiheiten, hat aber auch erhebliche rechtliche Konsequenzen, insbesondere im Hinblick auf das Erbrecht.
Anders als oft angenommen, besteht für Partner in nichtehelichen Lebensgemeinschaften nach Schweizer Recht kein automatisches Erbrecht. Ob Sie fünf, zehn oder dreißig Jahre zusammengelebt haben, spielt keine Rolle: Ohne entsprechende Regelungen erbt Ihr Partner nicht von Ihrem Nachlass.
Diese Realität wird oft zu spät erkannt.
Das Verständnis der geltenden Regeln ermöglicht es Ihnen jedoch, einfache Lösungen zum Schutz der Person, die Ihr Leben mit Ihnen teilt, umzusetzen.
Ein Lebenspartner ist in der Schweiz kein gesetzlicher Erbe.
Das Schweizer Erbrecht wird durch das Schweizerische Zivilgesetzbuch geregelt.
Stirbt eine Person ohne Testament oder Erbschaftsvereinbarung, wird ihr Nachlass nach den gesetzlichen Bestimmungen verteilt. Artikel 457 ff. des Bürgerlichen Gesetzbuches.
Zu den gesetzlichen Erben gehören insbesondere:
- Nachkommen (Kinder, Enkelkinder);
- Eltern und deren Nachkommen;
- Großeltern und deren Nachkommen;
- der überlebende Ehegatte oder eingetragene Lebenspartner.
Der Partner erscheint nicht in dieser Liste.
Wenn Sie also sterben, ohne besondere Vorkehrungen getroffen zu haben, erhält Ihr Partner im Rahmen der gesetzlichen Erbschaft nichts.
Beispiel
Paul und Sophie lebten seit fünfzehn Jahren zusammen in Lausanne. Sie waren nicht verheiratet. Paul starb ohne Testament.
Obwohl Sophie viele Jahre lang seinen Alltag mit ihm geteilt hat, ist sie keine gesetzliche Erbin und erhält nichts aus seinem Nachlass.
Die Erben werden nach den allgemeinen Vorschriften des Bürgerlichen Gesetzbuches ermittelt.
Wer erbt, wenn kein Testament vorliegt?
Hinterlässt der Verstorbene Kinder, erben diese den gesamten Nachlass. Gibt es keine Kinder, erben die Eltern des Verstorbenen oder deren Nachkommen.
Fehlen Erben in erster Linie, geht der Nachlass an die nächste gesetzlich festgelegte Erbfolge über. In bestimmten Ausnahmefällen, in denen kein gesetzlicher Erbe existiert, fällt der Nachlass an die öffentliche Hand.
Der unverheiratete Partner bleibt von diesem Erbrecht ausgeschlossen.
Diese Situation überrascht oft Paare, die ihre Beziehung als gleichbedeutend mit einer Ehe betrachten. Nach schweizerischem Erbrecht haben Ehe und Zusammenleben jedoch sehr unterschiedliche rechtliche Auswirkungen.
Wie kann man seinen Partner schützen?
Der Wille
Ein Testament ist in der Regel das erste Mittel, um einen Partner in einer nichtehelichen Lebensgemeinschaft abzusichern. Es ermöglicht ihm, sein gesamtes oder einen Teil seines verfügbaren Vermögens seinem Partner zu vermachen.
Seit der Reform des Erbrechts am 1. Januar 2023 wurde die Vermögensfreiheit durch die Reduzierung des Pflichtteils gestärkt. In vielen Fällen ist es nun möglich, dem Partner einen größeren Anteil des eigenen Vermögens zu vermachen als zuvor. Diese Freiheit ist jedoch nicht uneingeschränkt. Bestimmte Erben, insbesondere Abkömmlinge und der überlebende Ehegatte, haben weiterhin Anspruch auf einen gesetzlich geschützten Pflichtteil.
Das Testament muss daher sorgfältig formuliert werden, um diese Grenzen zu respektieren.
Der Erbvertrag
Ein Erbschaftsvertrag ist eine weitere Möglichkeit. Anders als ein Testament ist er ein Vertrag zwischen mehreren Personen. Er bietet in der Regel mehr Rechtssicherheit, da er nicht wie ein Testament einseitig geändert werden kann. Diese Lösung ist besonders vorteilhaft in komplexen Familiensituationen oder wenn die Beteiligten ihre Verpflichtungen langfristig absichern möchten. Der Erbschaftsvertrag muss als notarielle Urkunde beurkundet werden.
Spenden
In bestimmten Situationen können Schenkungen zu Lebzeiten ebenfalls ein wertvolles Instrument sein. Ihre Auswirkungen auf das spätere Erbe müssen jedoch sorgfältig geprüft werden.
Je nach den Umständen müssen bestimmte Schenkungen bei der Nachlassabwicklung berücksichtigt werden oder können angefochten werden, wenn sie die Vorbehaltsrechte der Erben verletzen. Daher empfiehlt sich vor jeder bedeutenden Vermögensübertragung eine individuelle Prüfung.
Die steuerlichen Folgen für unverheiratete Paare
Neben dem Erbrecht spielt die Besteuerung oft eine wichtige Rolle. In der Schweiz fällt die Erbschaftsteuer in die Zuständigkeit der Kantone. Jeder Kanton hat seine eigenen Regelungen. Diese Vielfalt führt mitunter zu erheblichen Unterschieden zwischen den Kantonen. In vielen Kantonen genießt der überlebende Ehepartner eine vollständige Befreiung. Auch die Nachkommen sind in den meisten Kantonen steuerfrei.
Unverheiratete Paare unterliegen jedoch häufig deutlich höheren Steuern. Je nach Kanton kann die Erbschaftsteuer für den Erben eine erhebliche Belastung darstellen.
Genfer Beispiel
In Genf kann ein Partner, der eine große Erbschaft erhält, besonders hohen Erbschaftssteuern unterliegen. Diese Realität muss bei jeder Nachlassplanung berücksichtigt werden. Es genügt nicht, einfach nur eine Erbschaft weiterzugeben. Es muss weiterhin sichergestellt werden, dass die sich daraus ergebende Steuerbelastung für den Begünstigten tragbar bleibt.
Familienwohnungen: ein oft übersehenes Problem
Immobilien stellen oft den größten Vermögenswert eines Nachlasses dar. Für unverheiratete Paare bergen sie jedoch auch ein erhebliches Risiko. Wenn der Verstorbene Eigentümer des Hauses war, kann mangelnde Planung den überlebenden Partner in eine schwierige Lage bringen. Je nach Zusammensetzung des Nachlasses und den Erbansprüchen können komplexe Diskussionen über die zukünftige Nutzung der Immobilie entstehen.
Es ist daher unerlässlich, diesem Problem vorzubeugen. Dabei können verschiedene Mechanismen in Betracht gezogen werden:
- Vermächtnis des Immobilienbesitzes;
- Erbe eines Wohnrechts;
- Nießbrauch;
- im Voraus organisierte Miteigentümerschaft;
- andere, an die Familiensituation angepasste Lösungen.
Jeder Fall erfordert eine spezifische Analyse.
Patchworkfamilien: besondere Aufmerksamkeit
Patchworkfamilien sind besonders anfällig für Erbschaftsprobleme. Häufig erzieht ein Partner die Kinder des anderen Ehepartners oder pflegt eine sehr enge Beziehung zu ihnen. Ohne Adoption haben diese Stiefkinder jedoch in der Regel keine gesetzlichen Erbansprüche.
Umgekehrt bleiben die leiblichen oder adoptierten Kinder des Verstorbenen die gesetzlichen Erben. Dieser Unterschied zwischen emotionaler und rechtlicher Realität sorgt oft für Überraschung.
Ein Testament kann einige dieser Schwierigkeiten lindern, indem es die Übertragung von Vermögenswerten gemäß den Wünschen des Verstorbenen und im Rahmen der gesetzlichen Bestimmungen regelt.
Die häufigsten Fehler
Zu glauben, dass der Partner automatisch erbt
Das ist der häufigste Fehler. Die Dauer der Beziehung begründet keine automatischen Erbansprüche.
Verschieben Sie die Erstellung des Testaments.
Viele Menschen halten diesen Schritt für nicht dringlich. Tritt jedoch ein Todesfall ein, ist es zu spät, die Situation zu korrigieren.
Vernachlässigung der Besteuerung
Eine Übertragung kann rechtlich gültig sein und dennoch eine erhebliche Steuerbelastung verursachen. Bei der Planung müssen beide Aspekte berücksichtigt werden.
Vergessen, seine Bestimmungen zu aktualisieren
Heirat, Geburt, Scheidung, Immobilienerwerb oder wesentliche Vermögensveränderungen sollten Anlass für eine regelmäßige Überprüfung des eigenen Testaments sein.
Fazit
Das Zusammenleben ohne Trauschein bietet viel Freiheit. Diese Freiheit hat jedoch ihren Preis in Bezug auf das Erbe.
Mangels gesonderter Regelungen erbt Ihr Partner nicht automatisch von Ihnen, selbst nach vielen Jahren des Zusammenlebens.
Dieser Zustand lässt sich mit relativ einfachen Mitteln wie einem Testament oder einem Erbvertrag beheben.
Entscheidend ist, früh genug zu handeln.
Bei Legal Testa haben wir Instrumente entwickelt, um Ihre Erbschaftssituation zu verstehen und Lösungen zu finden, die auf Ihre familiäre Situation zugeschnitten sind.
Sie haben noch kein Testament verfasst?
Erfahren Sie, wie Ihr Nachlass verteilt wird.
Wenn Sie nichts unternehmen, entscheidet das Gesetz für Sie. Erhalten Sie in weniger als einer Minute erste Hinweise zu den für Ihre Situation geltenden Regeln.
